24.02.2020

Рішенням сесії Каховської міської ради від 20 лютого 2020 року № 2071/93 «Про звіт з виконання міського бюджету за 2019 рік» затверджено звіт про виконання міського бюджету за 2019 рік по доходах у сумі 340215,6 тис.грн (загального фонду – 329287,2 тис.грн, спеціального фонду бюджету – 10928,4 тис.грн), по видатках у сумі 339663,3 тис.грн (загального фонду - 314123,2 тис.грн, спеціального фонду – 25540,1 тис.грн), профіцитом загального фонду міського бюджету – 15164,0 тис.грн, дефіцитом спеціального фонду міського бюджету - 14611,7 тис.грн,

У 2019 році досягнуто позитивних тенденцій у виконанні міського бюджету як за доходами так і за видатками. Завдяки перевиконанню міського бюджету з власних надходжень на протязі звітного періоду, збільшено фінансовий ресурс загального фонду міського бюджету за 2019 рік на загальну суму 9968,1 тис.грн.

За звітний період фактичне виконання доходної частини загального фонду міського бюджету (з урахуванням надходжень міжбюджетних трансфертів) склало 329287,2 тис.грн, що становить 100,6% до планових показників (327377,3 тис. грн).

План з власних та закріплених доходів загального фонду бюджету за 2019 рік виконано на 106,1 %, при плані 163507,9 тис.грн фактично отримано 173476,0 тис.грн, перевиконання становить 9968,1 тис.грн. У порівняні з 2018 роком надходження таких доходів міського бюджету збільшено на 26913,3 тис.грн (18,4%).

Традиційно в структурі доходів загального фонду міського бюджету найбільшу питому вагу займає податок на доходи фізичних осіб - 66,6%.

За 2019 рік фактичні надходження по податку на доходи фізичних осіб виконані на 106,8%, при плані 108229,1 тис.грн. фактично надійшло 115576,6 тис.грн, міським бюджетом додатково отримано 7347,5 тис.грн, до факту 2018 року (95985,2 тис.грн) перевиконання склало 20,4%. Надходження до бюджету збільшились на 19591,4 тис.грн за рахунок збільшення розміру мінімальної заробітної плати проти 2018 року з 3723 грн до 4173 грн у 2019 році.

Фактичні надходження акцизного податку за 2019 рік складають 10140,6 тис.грн., до фактичних надходжень 2018 року (10210,4 тис.грн.) виконання складає 99,3%.

План по місцевим податкам в цілому виконаний на 106,6%, при плані 37248,5 тис.грн фактично надійшло 39713,0 тис.грн, бюджетом додатково отримано 2464,5 тис.грн.

Найбільшу питому вагу в структурі місцевих податків і зборів - 66,2% займає єдиний податок. За 2019 рік фактичні надходження (26270,2 тис.грн.) склали 108,8% до плану (24152,5 тис.грн.), до факту 2018 року (21608,2 тис.грн), надходження збільшились на 4662,0 тис.грн, або на 21,6 %, що пояснюється збільшенням розміру мінімальної заробітної плати.

Плата за землю в структурі місцевих податків і зборів займає 33,0 %.

При плані 12730,0 тис.грн, фактично надійшло 13094,0 тис.грн, бюджетом додатково отримано 364,0 тис.грн, до факту 2018 року виконання складає 96,4 %, надходження зменшено на 484,6 тис.грн, з причини переплати податку окремими суб’єктами господарювання на початок 2019 року.

Обсяг надходжень міжбюджетних трансфертів до загального фонду міського бюджету за 2019 рік становить 155811,1 тис.грн, а це 47,3 % від загального обсягу доходів загального фонду бюджету. У порівнянні з 2018 роком надходження міжбюджетних трансфертів зменшились на 29870,5 тис.грн ( 16,1 %).

Отримано та використано у звітному періоді субвенцій з державного та обласного бюджетів на соціальні програми (допомоги сім’ям з дітьми, пільги та субсидії населенню на оплату ЖКП та інші соціальні виплати ) – 76700,5 тис.грн, що складає 90,7 % до планових призначень, освітню субвенцію – 46037,0 тис.грн (100,0% до плану), медичну субвенцію – 26965,1 тис.грн (100,0 % до плану), субвенцію на забезпечення якісної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» - 722,2 тис.грн (99,8% до плану), субвенцію на забезпечення житлом дітей –сиріт – 1309,0тис.грн (99,6% до плану), субвенцію на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами - 380,7 тис.грн (100,0 % до плану), субвенцію на будівництво мультифункціонального спортивного майданчика на території Каховської загальноосвітньої школи I-III №3 - 771,2 тис.грн (78,3 % до плану), субвенцію на реалізацію заходів, спрямованих на підвищення якості освіти - 338,8 тис.грн (100,0 % до плану), субвенцію на здійснення заходів щодо соціально – економічного розвитку окремих територій - 696,0 тис.грн (100,0 % до плану), субвенцію на здійснення переданих видатків у сфері освіти - 1141,6 тис.грн (100,0 % до плану), субвенцію за рахунок залишку коштів освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду – 195,3 тис.грн (100,0 % до плану), іншу субвенцію з місцевого бюджету – 553,7 тис.грн (100,0 % до плану).

До спеціального фонду міського бюджету надійшло 10928,4 тис.грн (97,2% до плану) коштів спеціального призначення, у тому числі:  на спеціальні рахунки міського бюджету – 3239,6 тис.грн (до бюджету розвитку  - 3046,5 тис.грн – 84,5 % до плану) та на рахунки головних розпорядників коштів – 7688,8 тис.грн (102,8% до планових призначень)  власних надходжень бюджетних установ.

Виходячи з обсягів залучених коштів за 2019 рік, залишків коштів на початок року, видатки міського бюджету по загальному фонду проведено на загальну суму 314123,2 тис. грн (95,5 % до планових призначень), по спеціальному фонду – 25540,1 тис.грн (83,5 % до планових призначень), у тому числі по бюджету розвитку - 17801,8 тис.грн ( 79,0 % до плану).

Із загального фонду на фінансування програм соціально – культурної сфери міста та державного управління спрямовано 264872,2 тис.грн (84,3 % від загального обсягу видатків), з них на освіту – 131526,1 тис.грн (в тому числі за рахунок освітньої субвенції – 46037,0 тис.грн), культуру – 6371,7 тис.грн, фізичну культуру та спорт – 5318,0 тис.грн, державне управління та іншу діяльність у сфері державного управління – 32126,4 тис.грн, соціальний захист та соціальне забезпечення - 89530,0 тис.грн (в тому числі за рахунок субвенцій – 76700,5 тис.грн). Фінансування проводилось виходячи з планових призначень на 2019 рік та потреби головних розпорядників коштів міського бюджету у відповідних видатках. У першочерговому порядку забезпечено видатки на захищені статті. Кошти освоєно у сумі 284297,7 тис.грн або 95,3 % до річного розпису з урахуванням змін, що на 12976,4 тис.грн (4,4 %) менше у порівнянні з минулим роком, з них на оплату праці з нарахуваннями працівникам бюджетних установ міста – 147228,3 тис.грн, оплату енергоносіїв – 17884,1 тис.грн, продукти харчування - 6058,7 тис.грн, соціальне забезпечення населення – 82098,0 тис.грн. Зменшення обсягу видатків по захищеним статтям пов’язано із проведенням монетизації субсидій населенню на оплату ЖКП (перехід від розрахунків бюджету з підприємствами-надавачами житлово-комунальних послуг до виділення коштів для сплати цих послуг безпосередньо отримувачам).

Видаткову частину загального фонду міського бюджету виконано за 2019 без кредиторської заборгованості.

Виконання головних показників міського бюджету за 2019 рік:

( тис.грн.)

( тис.грн)

Рішення сесії Каховської міської ради від 20.02.2020 року № 2071/93 «Про звіт з виконання міського бюджету за 2019 рік» опубліковано на офіційному сайті Каховської міської ради.

Начальник фінансового управління міської ради - О.А.Гончаров